Уголовное дело было возбуждено по ч. 2 ст. 198 УК РФ- уклонение от уплаты налогов с физического лица путем непредставления налоговой декларации или иных документов, либо путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, совершенное в особо крупном размере, предусматривающей лишение свободы на срок до 3 лет. Вменялось уклонение от уплаты налогов физлица-ИП, путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений. Вменялась к уклонению от уплаты сумма налогов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более 3 млн руб. 
В результате заявленных адвокатом ходатайств, были допрошены свидетели со стороны защиты, заявлены ходатайства об исключении документов из числа доказательств по делу в связи с нарушением норм уголовно-процессуального закона, заявлены ходатайства о проведении повторных финансово-экономических судебных экспертиз ввиду необоснованности экспертных заключений. В дальнейшем по ходатайству адвоката следствием дело было переквалифицировано по ч. 1 ст. 198 УК, предусматривающей лишение свободы уже до 1 года. Далее в суде адвокатом было заявлено ходатайство о прекращении уголовного дела на основании ст. 78 УК РФ ввиду истечения срока давности привлечения к уголовной ответственности. Уголовное дело было прекращено.